证监会要求上市公司设立内控合规机构！内控管理平台该如何构建？

上市公司内生约束机制是上市公司规范运作的关键要素。上海证监局积极贯彻落实国务院《关于进一步提高上市公司质量的意见》和上海市《关于推动提高上海上市公司质量的若干措施》，将探索试点上市公司按照公司章程设立内控合规机构作为提高上市公司治理水平的重要举措。通过推动上市公司设立内控合规机构，着力强化上市公司内控理念，将风险管理和合规管理要求嵌入业务流程，为有效防范上市公司违法违规行为夯实基础。

在各项政策的支持推动下，上市公司建立健全内控体系工作已是大势所趋。要落实内控目标，必然涉及到企业经营活动中的所有流程。

企业内控的有效实施必须建立在企业业务流程清晰描述的基础之上，从具体业务流程中识别关键内控节点，通过合理设置组织机构与岗位，落实内控责任。达到在具体流程环节中，明确内控要求与规则，使流程在合规条件下运转的要求。

如何做内控体系建设，构建内控管理平台？

业务流程梳理

建立企业内控流程，建议先从企业业务流程的建立和梳理入手。

大到对流程框架构建管理，小至深入最小单元流程的表单信息化，对流程基本属性、风险控制、业务规则等内容进行梳理，明晰流程与流程间的前后承接关系，打破职能壁垒，实现跨部门业务流程的端到端管理。

在流程梳理的过程中，绘制流程图，进行岗位与职责划分，明确责任义务；设置流程流转目标，方便流程优化与绩效考核；设置风险及关键控制点，高效进行监管和控制，实现精细化、制度化、标准化管理。

建立流程管理平台

建立一体化的多维流程管理平台。

统一的流程管理平台有利于内控体系制度的执行与维护，打破各个业务系统的信息壁垒。在统一平台建立、修改和发布所有的制度与流程，同时自动生成制度文件、流程文档、岗位职责，实现管理体系整合，避免不同系统存在不同制度，难以管控的问题。

以流程为核心，融合岗位、风险、体系、制度、绩效、标准等多种管理要素，构建多维流程管理平台，实现战略运营组织的有效结合。

利用一体化的多维流程管理平台进行企业的内控和风险管理，可以极大提高风险管理信息在各职能部门、业务单位之间的集成与共享，提升企业内控和风险管理的效率。

流程绩效分析

为了高效、快速、正确地对内控制度、流程进行调整，持续优化企业内控体系建设，流程分析同样重要。

一个闭环的流程管理过程是从流程梳理到流程落地再到流程绩效分析全链路打通。

前期流程梳理的过程中，将岗位、业务规则、KPI等要素设置清楚，当流程运行结束后，可针对建立的KPI体系获取数据，进行差异分析，生成流程绩效报告，为流程优化提供了真实的数据支持，帮助决策。

如今是一个数字化、信息化的时代，企业内控管理体系建设离不开信息化平台的支持。

九彩云为企业提供了一个从流程梳理到流程管理再到流程绩效分析的全链路端到端的内控管理平台，帮助企业实现内控管理变革，降本增效。